證券代碼：300240 股票簡稱：飛力達 編號：2023-013 江蘇飛力達國際物流股份有限公司

【資料圖】

關于開展外匯套期保值業務的公告

本公司及董事會全體成員保證公告內容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。江蘇飛力達國際物流股份有限公司（以下簡稱“公司”或“飛力達”）于2023年4月21日召開第五屆董事會第十八次會議，審議通過了《關于開展外匯套期保值業務的議案》，同意公司及子公司使用自有資金開展額度不超過13,000萬美元的外匯套期保值業務，有效期自公司2022年度股東大會審議通過之日起至公司2023年度股東大會召開之日止。現將相關情況公告如下：

一、 開展外匯套期保值業務的目的

公司主營國際貨運代理及供應鏈管理等業務涉及美元等外幣結算，隨著業務發展迅速，外幣結算量不斷上升。為提高公司應對外匯波動風險的能力，有效規避和防范外匯市場風險，公司擬與有關政府部門批準、具有相關經營資質的銀行等金融機構開展外匯套期保值業務。公司開展的外匯套期保值業務與日常經營緊密相關。

二、套期保值基本情況

1、主要涉及幣種及業務品種

公司及子公司擬開展的套期保值業務只限于從事公司日常經營業務所使用的主要結算貨幣，主要外幣幣種為美元。公司擬開展的套期保值業務品種主要包括遠期結售匯業務、外匯掉期業務、利率互換業務、外匯期權業務及其他外匯衍生產品業務等。

2、業務規模及投入資金來源

根據公司資產規模及實際業務需求情況，公司及子公司擬開展套期保值業務的額度不超過13,000萬美元，在額度范圍內，資金可循環滾動使用。資金來源為自有資金，不涉及募集資金。

3、授權及期限

鑒于外匯套期保值業務與公司的經營密切相關，公司董事會授權董事長（或經董事長授權的人員）審批日常外匯套期保值業務方案，簽署相關協議及文件，由財務管理中心為業務經辦機構，行使外匯套期保值業務管理職責。授權有效期為自公司2022年度股東大會審議通過之日起至公司2023年度股東大會召開之日止，在額度范圍內，資金可循環滾動使用。如單筆交易的存續期超過了授權期限，則授權期限自動順延至單筆交易終止時止。

4、交易對方

公司外匯套期保值業務的交易對方限定為經國家有關政府部門批準、具有外匯套期保值業務經營資質的銀行等金融機構。

5、流動性安排

公司所有外匯衍生產品業務均對應正常合理的經營業務背景，與收款時間相匹配，不對公司的流動性造成影響。

三、外匯套期保值業務的風險分析

公司開展外匯套期保值業務遵循合法、謹慎、安全和有效原則，不做投機性、套利性的交易操作，但外匯套期保值業務操作仍存在一定風險。

1、匯率波動風險：

因國內外經濟形勢變化存在不可預見性，可能造成外匯匯率的大幅波動，公司開展外匯套期保值業務支出的成本可能超過預期，從而造成公司損失。

2、內部控制風險：

外匯套期保值業務專業性較強，復雜程度高，可能會由于操作人員操作失誤、系統故障等原因導致在辦理外匯套期保值業務過程中造成損失。

3、交易違約風險：

外匯套期保值交易對手出現違約，不能按照約定支付公司套期保值盈利從而無法對沖公司實際的匯兌損益，將造成公司損失。

4、法律風險

因相關法律發生變化或交易對手違反相關法律制度，可能造成合約無法正常執行而給公司帶來損失。

四、公司采取的風險控制措施

1、公司秉承安全穩健、適度合理的原則，外匯套期保值業務均需有正常合理的業務背景，外匯套期保值業務以套期保值為目的，杜絕投機性行為； 2、公司根據《深圳證券交易所創業板股票上市規則》及《公司章程》等有關規定，結合公司實際情況，制定了《外匯套期保值業務管理制度》，對公司開進行了明確規定。

3、為控制匯率大幅波動風險，公司將加強對匯率的研究分析，實時關注國際國內市場環境變化，適時調整經營、業務操作策略，最大限度地避免匯兌損失。

4、公司財務管理中心負責統一管理公司外匯套期保值業務，將嚴格按照《外匯套期保值業務管理制度》的規定進行業務操作，有效地保證制度的執行。具體開展外匯套期保值業務，必須基于對公司的境外收付匯及外幣借款金額的謹慎預測，外匯套期保值業務的交割日期需與公司預測的外幣收款、借款期間或外幣付款時間盡可能相匹配。

5、審計部定期對外匯套期保值業務進行監督檢查，每季度對外匯套期保值業務的實際操作情況、資金使用情況及盈虧情況進行審查，并將審查情況向董事會審計委員會報告。

6、為控制交易違約風險，公司僅與具有相關業務經營資質的大型銀行等金融機構開展外匯套期保值業務，保證公司開展外匯套期保值業務的合法性。

五、公司開展外匯套期保值業務的必要性和可行性分析

近年來受國際政治、經濟不確定因素的影響，外匯市場波動較為頻繁，匯率損失對公司經營業績形成一定的潛在影響。為防范外匯匯率風險，公司有必要根據具體情況，適度開展外匯套期保值業務。

公司開展的外匯套期保值業務與公司業務緊密相關，是基于公司外匯資產、負債狀況及外匯收支業務情況而開展的，充分運用外匯套期保值工具降低或規避匯率波動出現的匯率風險、減少匯兌損失、控制經營風險，更好地規避和防范公司所面臨的外匯匯率波動風險，增強財務穩健性。

六、會計政策及核算原則

公司按照《企業會計準則第22條—金融工具確認和計量》《企業會計準則第24號—套期會計》《企業會計準則第37號—金融工具列報》相關規定及其指南，對外匯套期保值業務進行相應的核算處理，反映資產負債表及損益表相關項目。

七、審批程序及相關意見

1、董事會審議情況

2023年4月21日，公司召開第五屆董事會第十八次會議審議通過了《關于開展外匯套期保值業務的議案》，同意公司使用自有資金開展額度不超過13,000萬美元的外匯套期保值業務，有效期為自公司2022年度股東大會審議通過之日起2、監事會意見

2023年4月21日，公司召開了第五屆監事會第十八次會議，審議通過了《關于開展外匯套期保值業務的議案》。監事會認為：公司開展外匯套期保值業務是為了充分運用外匯套期保值工具有效規避和防范匯率波動帶來的風險、減少匯兌損失、控制經營風險，且公司已制定《外匯套期保值業務管理制度》，完善了相關內控制度，公司采取的針對性風險控制措施是可行的，不存在損害公司和全體股東、尤其是中小股東利益的情形。因此，我們同意公司在保證正常生產經營的前提下，開展額度不超過13,000萬美元的外匯套期保值業務。

3、獨立董事意見

公司使用自有資金開展外匯套期保值業務的相關決策程序符合相關法律、法規、規范性文件及《公司章程》的有關規定。公司已制定《外匯套期保值業務管理制度》，通過加強內部控制，落實風險防范措施，為公司從事套期保值業務制定了具體操作規程。在保證正常生產經營的前提下，公司開展外匯套期保值業務，有利于規避和防范外匯市場風險，防止匯率大幅波動對公司生產經營造成的不利影響。

因此我們認為，公司開展外匯套期保值業務不存在損害公司及全體股東的利益、尤其是中小股東利益的情形，同意公司本次開展外匯套期保值業務。

八、備查文件

1、公司第五屆董事會第十八次會議決議；

2、公司第五屆監事會第十八次會議決議；

3、獨立董事對相關事項的獨立意見。

特此公告。

江蘇飛力達國際物流股份有限公司

董事會 2023年4月21日